세금 | 8606 form for Nondeductible IRAs
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회계사님들 도와 주세요,
제가 작년에 뱅가드에서 traditional IRAs 에 $5500 을 오픈해서 바로 Roth IRA Back door 로
돈을 트란스퍼 했는데요, 이 돈은 세금을 내고난 후 돈 인데요, 인컴이 높다고 택스 해택 못 받아서요,
지금 1099 폼을 보니까 5500달러에 대해서 세금을 내야하는 걸로 나와요,
좀 도와주세요, 8606 form만 제출하면 되나요?, 아님 뱅가드에 연락해야되나요?,
H&R Block에서 잘 모르겠다고 하네요. 미리 감사..
제가 작년에 뱅가드에서 traditional IRAs 에 $5500 을 오픈해서 바로 Roth IRA Back door 로
돈을 트란스퍼 했는데요, 이 돈은 세금을 내고난 후 돈 인데요, 인컴이 높다고 택스 해택 못 받아서요,
지금 1099 폼을 보니까 5500달러에 대해서 세금을 내야하는 걸로 나와요,
좀 도와주세요, 8606 form만 제출하면 되나요?, 아님 뱅가드에 연락해야되나요?,
H&R Block에서 잘 모르겠다고 하네요. 미리 감사..
작성일2017-03-29 22:29
JS님의 댓글
JS
Nondeductible IRA는 Traditional IRA 구좌에 세금을 낸 돈을 불입하는 것 입니다. 그러므로 이를 Roth IRA로 롤오버시 원칙적으로 세금을 내지 않는게 맞습니다. 그러나 만약 Traditional IRA 구좌에 Nondeductible contribution (세금을 낸 돈) 뿐만 아니라, Deductible contribution (세금을 안낸 돈)이 있을 경우, Nondeductible contribution (세금을 낸 돈) 만 선택해서 롤오버 할 수 없습니다. 즉, Nondeductible 과 Deductible을 합친 금액에서의 비율대로 롤오버가 일어나고, 이렇게 됨으로써 Deductible (세금안낸 돈)에 대해서 세금을 내야하는 상황이 발생합니다.
예를 들어서 401K로 9만불이 있고, 올해 Nondeductible IRA 로 1만불을 넣었다가, 기간내에 1만불을 Roth IRA 로 롤오버 하는 경우 Nondeductible IRA 로 넣은 1만불이 롤오버 되는게 아니라, 401K 9천불 그리고 Nondeductible IRA 1천불 해서 총 1만불이 롤오버 됩니다. 이때 401K는 세금을 안낸 금액이므로 당연히 9천불에 대해서 세금을 한번에 내셔야 합니다.
JS Tax & Accounting Services, LLC
info@jstaxaccounting.com
http://www.jstaxaccounting.com
Tel:925-400-8258
예를 들어서 401K로 9만불이 있고, 올해 Nondeductible IRA 로 1만불을 넣었다가, 기간내에 1만불을 Roth IRA 로 롤오버 하는 경우 Nondeductible IRA 로 넣은 1만불이 롤오버 되는게 아니라, 401K 9천불 그리고 Nondeductible IRA 1천불 해서 총 1만불이 롤오버 됩니다. 이때 401K는 세금을 안낸 금액이므로 당연히 9천불에 대해서 세금을 한번에 내셔야 합니다.
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